註冊教育儲蓄計畫

【Registered Education Savings Plan】

加拿大政府為了鼓勵家長幫孩子做高等教育的規劃,從政府預算中提撥出了金額做為加拿大教育儲蓄計畫 RESP (Registered Education Savings Plan)。
根據該計畫,家長每年可為每個孩子最多儲蓄 $4,000 元,一生最多為 $42,000 元。其中,政府為家長每年儲蓄的頭 $2,000 元提供 20% 的資助,即 $400 元。


誰有資格得到 RESP 呢?

凡是加拿大的居民或公民,其子女 17 歲及 17 歲以下皆可 (並不是限定於低收入戶),其子女必須要擁有 SIN 卡號碼 (社會保險卡)。父母、監護人、祖父母或其他親友 — 均可爲您的孩子開設 RESP 賬戶。


去哪裡開RESP帳戶?

可以在銀行或信用社等金融機構開設 RESP 賬戶,也可以通過認證理財服務商或團體計劃經紀商開設賬戶,這些可以提供 RESP 的金融服務機構及組織統稱爲 RESP 代理商。

※有關 RESP 代理商的名單,請瀏覽網站 CanLearn.ca


RESP 帳戶的選擇類型:

  • 家庭計劃
    在家庭計劃賬戶中,父母可以提名一名或多名孩子作爲 RESP 賬戶的受益人。這些孩子必須是您的親屬,包括您的子女、領養的子女、孫輩子女,以及兄弟姐妹。
  • 個人計劃
    個人計劃賬戶只適用於個人。此人並不一定與您有關係。由於沒有年齡限制,因此您可以爲您自己或者另外一個成年人設立 RESP 賬戶。但只有 17 歲或 17 歲以下的孩子才能得到教育儲蓄補助津貼。
  • 團體計劃
    在團體計劃賬戶中,您的儲蓄與其他人的儲蓄被匯合在一起。每個孩子可獲得的金額則取決於團體帳戶中資金的多少以及當年同齡入學學生的總數。
    團體計劃賬戶由團體計劃賬戶經紀人提供並予以管理。每個計劃的條例規定也各不相同,可多找幾家經紀人進行對比,並向團體計劃賬戶經紀人詢詳情,找出最適合自己的計劃。通常,團體計劃賬戶經紀人必須將資金投入低風險的投資項目。一般情況下,您必須簽署一項合約,同意在一定時間內定期向該計劃供款。
    您只能將一個孩子的名字列入團體計劃,該名孩子並不一定與您有關係。在下列情況下,團體計劃可能是一種好的選擇:
    • 您可以定期向 RESP 供款
    • 您願意讓他人爲您作出投資決定
    • 您幾乎可以肯定,RESP 賬戶名下的那個孩子中學畢業後將繼續深造。
    請務必向團體計劃賬戶經紀人瞭解清楚,如果 RESP 賬戶名下的孩子中學畢業後暫時不再繼續深造,或是決定日上學,儲蓄金會出現什麽狀況。


多少補助呢?

根據該計畫,家長每年可為每個孩子最多儲蓄 $4,000 元,一生最多為 $42,000 元。其中,政府為家長每年儲蓄的頭 $2,000 元提供最多 20% 的資助 (等於利率是 20%),即 $400 元。也就是說每年存滿 2000 元 (每月 170),即可獲得政府最多 400 元的補助,存再多也是補助 400 元。

何時可以使用 RESP 帳戶裡的金額?

小孩上二年制或四年制的大學或專科學校時,第一年可拿回本金,第二年之後才逐年使用政府的補助及利息,不論是哪個國家,只要是合格的大學或專校 (非補習班),皆可領取。
若小孩高中畢業並未直接上大學,政府的補助可以保留到 26 歲,若 26 歲以前就讀就可以領。
若小孩於 21 歲前未就讀大學,可將您帳戶收益人轉給您的另一名小孩。
政府的補助金領出後由小孩報稅,不需要由父母報。
利息的部份可以免稅 (一般加拿大的存款利息要繳 25% 的稅)。

若對 RESP 有疑問的,可以上政府的網站查詢:RESP


教育儲蓄獎學金

【Canada Education Savings Grant】

加拿大教育儲蓄獎學金 (Canada Education Savings Grant,簡稱 CESG)是加拿大政府對加入註冊教育儲蓄計畫 (RESP) 的家庭所給予的一種財政資助。在家長開設 RESP 帳戶以後,CESG 由政府直接撥入該帳戶。同家長在RESP中的儲蓄一樣,CESG 投資的收益也是免稅的。


根據新規定,2005 年 1 月 1 日開始,如果家長為孩子開設 RESP 帳戶,那麼:

  1. 如果家庭年淨收入 (Net Income) 低於 $35,595 元,對於 RESP 儲蓄帳戶的頭 $500 元,政府補助的 CESG 由原來的 20% 提高到 40%。其餘 $1,500 元,CESG 仍為 20%。也就是說,如果家長儲蓄 $2,000 元,政府的補助可達 $500 元。(RESP 為 $400 元)
  2. 如果家庭年淨收入高於 $35,595 元但是低於 $71,190 元,政府補助的 CESG 由原來的 20% 提高到 30%。其餘 $1,500 元,CESG 仍為 20%。也就是說,如果家長儲蓄 $2,000 元,政府的補助可達 $450 元。(RESP 為 $400 元)
  3. 如果家庭年淨收入高於 $71,190 元,CESG 部分仍為 20%,即,家長儲蓄 $2,000 元,政府補助 $400 元。(與 RESP 相同為 $400 元)

有一點需要提醒家長注意,孩子可以享受 CESG 的最大年齡是 17 歲。但是政府對此又有一個特殊規定,要想在孩子 17 歲時領取 CESG,必須符合下列兩個條件之一:

  1. 在孩子 16 歲之前的那一年,家長向 RESP 帳戶至少存入 $2,000 元;
  2. 或者在孩子 16 歲之前的前四年中,至少有一年向 RESP 帳戶存入 $100 元或以上。這也就是說,家長最遲要在孩子 15 歲時開始 RESP 計畫,才能夠在孩子 17 歲時仍有資格領取 CESG。


申請 CESG 步驟 :

必須先開一個註冊教育儲蓄計畫的帳戶,也就是所謂的 RESP,並以孩子當受益人
必須有小孩的出生證明
必須有社會保險卡號碼,即 SIN card number (Social Insurance Number)
申請後政府會每年提撥相對你存的金額到 RESP 的帳戶